Comment fonctionne la retraite du restaurateur ?
Le restaurateur indépendant relève, comme les commerçants, de la SSI : une retraite de base au régime général et la complémentaire RCI par points. Le piège classique de la profession : croire que la revente du fonds (murs, licence, clientèle) financera la retraite.
Les deux régimes de la SSI
La base suit la formule du régime général : une cotisation proportionnelle au revenu, dans la limite du plafond, pension assise sur le revenu moyen des 25 meilleures années dans la limite du PASS, au taux plein de 50 %. La RCI fonctionne par points (valeurs d'achat et de service fixées chaque année). En micro, l'activité de restauration relève des ventes (abattement forfaitaire).
Beaucoup de restaurateurs comptent revendre leur fonds. Mais sa valeur réelle est de plus en plus difficile à anticiper et dépend du marché local au moment de la cession. La revente peut compléter la retraite — elle ne la remplace jamais. Le PER reste le socle.
Le conjoint collaborateur, fréquent en restauration
Lorsque le conjoint travaille au restaurant, le déclarer comme conjoint collaborateur lui ouvre des droits retraite propres (base + RCI). Attention : depuis 2022, ce statut est limité à 5 ans, et l'option « avec partage du revenu » peut réduire la pension du chef d'entreprise. À arbitrer.
L'enjeu et les leviers
Marges fines, horaires lourds : le temps et l'argent pour épargner manquent. Pourtant, avec une pension de l'ordre de 1 250 € par mois, le complément est souvent nécessaire. Les leviers : le PER (déductible), le bon statut du conjoint, une transmission anticipée et une prévoyance adaptée.
La simulation chiffre l'écart en quelques minutes ; un conseiller peut ensuite calibrer le PER et la transmission.
Épargner malgré des marges serrées
La restauration cumule marges faibles, charges lourdes et horaires étendus : autant d'obstacles à l'épargne. Pourtant, la base étant plafonnée au PASS et le RCI dépendant des cotisations, le régime obligatoire ne suffira pas. La solution n'est pas d'épargner beaucoup, mais d'épargner tôt et régulièrement : un versement mensuel modeste sur un PER, mis en place dès l'installation, produit sur vingt ou trente ans bien plus qu'un effort tardif et ponctuel.
Sources : SSI / Assurance retraite, RCI (paramètres en vigueur). Les montants moyens sont des ordres de grandeur et ne constituent pas une simulation individuelle.